Накратко: индексният фонд е фонд, който не избира сам кои активи да купи, а следва състава на определен пазарен индекс — с по-малко решения и обикновено по-ниска такса.
Обяснено просто: Индексът е списък от ценни книжа, по който се мери даден пазар. Индексният (пасивен) фонд държи същите книжа в същите пропорции. Затова резултатът му е близък до този на индекса минус таксите. Той може да бъде обикновен взаимен фонд или ETF.
Пример: Два фонда следват един и същ индекс. Ако индексът носи 5 % за година, фонд с такса 0,2 % носи около 4,8 %, а фонд с такса 1 % — около 4 %. При 10 000 € разликата е около 80 € само за една година.
Внимавай: индексният фонд не е защитен от спад — когато падне индексът, пада и фондът.
Източник: ЕС/ОИСР-INFE (2022), компетенция 193; ESMA — https://www.esma.europa.eu